Kalkulator VAT Britania Raya

Bagi jumlah bruto dengan 1 + tarif. Untuk tarif standar 20%: Neto = Bruto ÷ 1.2 dan VAT = Bruto − Neto, yang sama dengan Bruto × 1/6. Kalkulator di atas menghitung kedua arah seketika.

Bisnis di Britania Raya wajib mendaftarkan VAT ketika omzet kena pajak melebihi ambang yang ditetapkan HMRC (saat ini £90,000 per tahun). Periksa gov.uk untuk angka terkini yang persis, karena ambang bisa berubah.

Sebagian besar barang dan jasa memakai tarif standar 20%. Gunakan 5% untuk barang bertarif terkurangi seperti bahan bakar dan listrik rumah tangga, dan 0% untuk barang bertarif nol seperti sebagian besar makanan, buku, dan pakaian anak. Untuk apa pun yang meragukan, konfirmasikan di gov.uk.

Aturan tempat tujuan dan pendaftaran berlaku — penjualan ke konsumen atau bisnis non-Britania bisa bertarif nol, reverse charge, atau tetap kena VAT, tergantung negaranya dan status pendaftaran Anda. Verifikasi di gov.uk untuk penjualan lintas batas.

Kalikan dengan 1.2 (atau tambahkan 20%): harga neto £100 menjadi bruto £120.00, dengan VAT = £20.00. Di kalkulator: harga × 20 ÷ 100, lalu ditambahkan. Kalkulator menampilkan ketiga angka — neto, VAT, dan bruto — saat Anda mengetik.

Jika £100 sudah termasuk VAT pada tarif standar 20%, VAT = £100 × 1/6 = £16.67 dan harga netonya £83.33. Jika £100 adalah harga neto, VAT di atasnya £20.00 dan bruto £120.00. Sesuaikan saklar Tambah/Kurangi dengan kondisi Anda.

Pada tarif standar 20%, VAT di dalam jumlah bruto apa pun persis seperenam dari nilainya: VAT = Bruto ÷ 6. Struk supermarket £119.99 memuat £20.00 VAT (≈£20.00) dan £99.99 neto. Rumus umum yang setara adalah VAT = Bruto × 20 ÷ 120.

Neto = Bruto × 100 ÷ 105 dan VAT = Bruto × 5 ÷ 105. Contoh: dari tagihan energi bruto £105, netonya £100.00 dan VAT-nya £5.00. Pola yang sama berlaku untuk tarif apa pun — cukup ubah pembaginya menjadi (100 + tarif).

Harga yang dihadapkan ke konsumen di jalan raya dan e-commerce wajib termasuk VAT menurut hukum — harga label itulah yang Anda bayar. Penawaran dan faktur bisnis sering menampilkan VAT di luar dan ditambah terpisah, itulah sebabnya kedua arah kalkulator ini penting.

Tarif standar naik dari 17.5% menjadi 20% pada 4 Januari 2011 dan bertahan hingga kini. Tarif terkurangi adalah 5% dan barang bertarif nol adalah 0%; nota sebelum 2011 mungkin mencantumkan 17.5% — gunakan kolom tarif khusus untuk nota itu.

Menambah VAT 20%: VAT = £200, bruto = £1,200. Mengurangi VAT 20% dari £1,000 yang sudah termasuk pajak: neto = £833.33 dan VAT = £166.67 (seperenam dari 1.000). Kedua arah muncul seketika lewat saklarnya.

Skema penyederhanaan HMRC di mana usaha kecil yang memenuhi syarat membayar persentase tetap dari omzet alih-alih melacak VAT per faktur — persentasenya bervariasi per bidang usaha (kira-kira 4%–14.5%). Klaimnya didasarkan pada omzet, sehingga perhitungan VAT per fakturnya berhenti berlaku selama masih memakai skema tersebut.

Untuk mengembalikan VAT Anda butuh faktur VAT yang menampilkan nama, alamat, dan nomor VAT pemasok, nomor dan tanggal faktur, deskripsi barang atau jasa, jumlah neto, serta tarif dan jumlah VAT dalam sterlings — atau faktur sederhana untuk penyerahan ritel di bawah £250. Pastikan totalnya cocok sebelum mengklaim.